基金的管理費和托管費是一樣的嗎？基金的管理費和托管費是怎么計算？

基金的管理費和托管費是一樣的嗎?

基金管理費和托管費是管理人和托管人為基金提供服務而收取的報酬，是管理人和托管人的業務收入。管理費和托管費費率一般須經基金監管部門認可后在基金契約或基金公司章程中訂明，不得任意更改。

基金管理費：是支付給基金管理人的管理報酬，其數額一般按照基金凈資產值的一定比例，從基金資產中提取。基金管理人是基金資產的管理者和運用者，對基金資產的保值和增值起著決定性的作用。基金管理費是基金管理人的主要收入來源，基金管理人的各項開支不能另外向基金或基金公司攤銷，更不能另外向投資者收取。

基金托管費：是指基金托管人為基金提供服務而向基金或基金公司收取的費用。托管費通常按照基金資產凈值的一定比例提取，逐日計算并累計，至每月末時支付給托管人，此費用也是從基金資產中支付，不須另向投資者收取。基金的托管費計入固定成本。基金托管費收取的比例與基金規模和所在地區有一定關系，通常基金規模越大，基金托管費費率越低。新興市場國家和地區的托管費收取比例相對要高。

基金的管理費和托管費是怎么計算?

基金的管理費、托管費均是按前一日基金資產凈值的一定比例逐日計提，按月支付，比如，每日應付的基金管理費用=(前一日的基金資產凈值×年管理費率)/當年實際天數，是從基金資產中支付，無須向投資者另外收取。

當某投資者購買基金10000份，基金凈值為1.0，其管理費用為1.5%(一般為年管理費)，每年收取0.1%的托管費，則當天計提的基金管理費用=10000×1.0×1.5%×1/365=0.411元，托管費用=10000×1.0×0.1%×1/365=0.0274元。

一般來說，基金的管理費率通常與基金規模成反比，與風險成正比，即基金規模越大，基金管理費率越低;基金風險程度越高，基金管理費率越高，同時，基金的管理費率還受基金類型影響，在我國，股票型基金按照1.5%的比例計提基金管理費;債券型基金管理費計提比例低于1%;貨幣型基金管理費計提比例不得高于0.33%。